Présenté généralement comme une alternative complémentaire à l’apport personnel mais aussi aux différentes possibilités de prêts réglementés en faveurs des personnes à revenus modestes, le financement bancaire - que ce soit pour un besoin de consommation immédiate ou encore pour financer l’acquisition d’un bien durable –, est devenu un domaine aussi vaste que la multiplicité de ces produits et ces contrats de prêts. Cependant, il ne faut pas perdre de vue que le financement bancaire doit servir, à la base, un objectif d’enrichissement et non l’inverse. A travers son effet de levier – à rechercher  d’ailleurs -, le financement bancaire est aussi un moyen de convertir une partie ou la totalité de la facture fiscale en richesse. En ce sens, tout dépendra du montage financier élaboré.
Revenant sur cet effet de levier, l’intérêt est généralement manifeste dans le cadre d’investissement immobilier bénéficiant d’un dispositif de défiscalisation. Opter pour la Loi de Robien, la Loi de Borloo, la Loi LMP, etc., donne encore plus un potentiel d’effet de levier. Ce potentiel est parfaitement proportionnel à la capacité de hisser vers le haut le plafond de déduction des intérêts - sur emprunt - des revenus imposables.
Par ailleurs, et outre la recherche de cet effet de levier qui transformera en partie vos impôts en richesse, les différentes variables permettant de bien choisir le meilleur financement bancaire sont généralement les suivantes : le type de contrat de crédit, la durée de remboursement, le taux d’intérêt et d’une façon plus objective le Taux Effectif Global, la durée du remboursement ainsi que certaines conditions afférentes aux remboursements anticipés et aux révisions de taux.
Quant au choix du type de contrat, à savoir entre un emprunt amortissable ou un emprunt In Fine, il dépend directement de la capacité de remboursement ainsi que l’opportunité offerte de maximiser l’effet de levier par la déduction des intérêts. La durée de remboursement est aussi liée à la capacité de remboursement. A ce niveau, il faut bien savoir que plus la durée de remboursement est longue, plus le Taux effectif Global relatif à l’emprunt est élevé. En ce sens, une diminution des mensualités de 20% augmente le coût total brut de l’emprunt de 40%.
En matière de taux nominal, et outre le souci de comparaison entre les différentes offres de financement bancaires, il faut faire attention s’il s’agit d’un taux indexé ou non. Dans le cas d’un taux indexé, donc variable, l’emprunteur peut exiger des mensualités constantes afin de conserver sa capacité de remboursement. Par ailleurs, le seul moyen de pouvoir comparer les différentes offres est de reconstruire le Taux Effectif Global relatif à chacune des offres et procéder ainsi à un arbitrage en terme de coût total. Rappelons que le Taux effectif Global intègre aussi bien les frais de dossier, les frais de constitution de garantie, les frais fiscaux, les frais d’assurance si la souscription est obligatoire pour l’emprunteur, etc.
Pour le reste, il ne fat pas perdre de vue aussi que votre banquier vous demandera une garantie pour pouvoir vous octroyer le prêt. Cette garantie peut être matérialisée par une caution solidaire d’un particulier, une caution mutuelle en contre partie d’une rémunération variant entre 2 et 3% du montant du prêt, ou encore une hypothèque sur le bien objet du financement bancaire. Ce dernier cas exige l’obtention d’une mainlevée après le remboursement de l’emprunt et ce, pour une éventuelle revente. Cette mainlevée est obtenue automatiquement et sans demande explicite après deux ans de la fin du remboursement.